开封市十六届人大

五次会议文件十六

 

 

关于开封市2025年预算执行情况和

2026年预算草案的报告

—— 2026年2月8日在开封市第十六届人民代表大会第五次会议上

开封市财政局局长  樊军科

 

各位代表：

受市政府委托，现将2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市十六届人大五次会议审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。

 

一、2025年预算执行情况和“十四五”时期主要工作成效

 

2025年是实现“十四五”规划目标任务的攻坚之年，也是现代化开封建设深入推进的关键一年。一年来，面对更趋复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的发展稳定任务，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实习近平总书记视察河南及开封重要讲话重要指示，聚焦省委“1+2+4+N”目标任务体系，按照市委“144N”工作部署，克难攻坚、顶压奋进，持续巩固拓展经济回升向好势头，统筹推进稳增长、促改革、惠民生、防风险，社会主义现代化开封建设迈出新的坚实步伐。在此基础上，全市财政各项工作扎实推进，预算执行情况总体平稳。

（一）2025年预算收支情况

1.一般公共预算

（1）全市收支情况。汇总全市各级人代会批准的2025年一般公共预算收入年初预算合计141.2亿元，执行中市级和部分县区按程序调整收入预算，调整后收入预算为138.4亿元，实际完成139.7亿元，为预算的100.9%，增长4.7%。支出预算合计323.2亿元，执行中因上级补助增加、发行地方政府债券、收入预算调整等，支出预算调整为438.5亿元，实际完成419.3亿元，为预算的95.6%，增长1.2%。

（2）市级收支情况。市十六届人大四次会议批准的2025年市级（含示范区，下同）一般公共预算收入年初预算47.7亿元，执行中经市十六届人大常委会第二十次会议批准，收入预算调整为44.8亿元，实际完成46.1亿元，为预算的102.9%，增长3.7%。支出预算104.6亿元，执行中因上级补助增加、发行地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为143.6亿元，实际完成136.7亿元，为预算的95.2%，增长0.1%。

2.政府性基金预算

（1）全市收支情况。汇总全市各级人代会批准的2025年政府性基金预算收入年初预算合计159亿元，执行中市级和部分县区按程序调整收入预算，调整后收入预算为83.8亿元，实际完成72.8亿元，为预算的86.9%，下降33%。支出预算合计136.7亿元，执行中因上级补助增加、发行地方政府债券等，支出预算调整为197.8亿元，实际完成132.1亿元，为预算的66.8%，下降11%。

（2）市级收支情况。市十六届人大四次会议批准的2025年市级政府性基金预算收入年初预算89.7亿元，执行中经市十六届人大常委会第二十次会议批准，收入预算调整为23.1亿元，实际完成21亿元，为预算的90.9%，下降46%。支出预算77.9亿元，执行中因上级补助增加、发行地方政府债券、补助县区等，支出预算调整为53.5亿元，实际完成46亿元，为预算的86%，下降19.7%。

3.国有资本经营预算

（1）全市收支情况。汇总全市各级人代会批准的2025年国有资本经营预算收入年初预算合计9.6亿元，执行中市级和部分县区按程序调整收入预算，调整后收入预算为7.5亿元，实际完成6.6亿元，为预算的88%，下降10.5%。支出预算合计9.3亿元，执行中因收支预算调整等，支出预算调整为7.1亿元，实际完成3.6亿元，为预算的50.7%，增长78.6%。

（2）市级收支情况。市十六届人大四次会议批准的2025年市级国有资本经营预算收入年初预算4.2亿元，执行中经市十六届人大常委会第二十次会议批准，收入预算调整为2.1亿元，实际完成1.9亿元，为预算的90.5%，下降20.7%。支出预算3.7亿元，执行中因收支预算调整等，支出预算调整为1.5亿元，实际完成0.8亿元，为预算的53.3%，下降58.3%。

4.社会保险基金预算

（1）全市收支情况。汇总全市各级人代会批准的2025年社会保险基金预算收入年初预算合计122.5亿元，实际完成119.5亿元，为预算的97.6%，增长6.5%。支出预算合计116.3亿元，实际完成115.8亿元，为预算的99.6%，增长7.7%。年度收支结余3.7亿元，年末滚存结余87.3亿元，主要是个人社保账户结余。

（2）市级收支情况。市十六届人大四次会议批准的2025年市级社会保险基金预算收入年初预算79.1亿元，实际完成75.8亿元，为预算的95.8%，增长4.3%。支出预算77.5亿元，实际完成74.5亿元，为预算的96.1%，增长3.8%。年度收支结余1.3亿元，年末滚存结余43.8亿元。

（二）2025年政府债务情况

省财政厅核定我市2025年政府债务限额1005.8亿元，其中：一般债务限额211.7亿元，专项债务限额794.1亿元。2025年全市政府债务限额中，市级政府债务限额434.6亿元，其中：一般债务限额104.8亿元，专项债务限额329.8亿元；县区政府债务限额571.2亿元，其中：一般债务限额106.9亿元，专项债务限额464.3亿元。

截至2025年底，各级政府债务余额合计994.2亿元，其中：一般债务205.7亿元，专项债务788.5亿元。市级政府债务余额427.7亿元，其中：一般债务101.8亿元，专项债务325.9亿元；县区政府债务余额566.5亿元，其中：一般债务103.9亿元，专项债务462.6亿元。全市政府债务余额低于省财政厅核定的限额。

2025年，全市共发行政府债券189.4亿元，其中：一般债券50.9亿元（新增一般债券13.2亿元，再融资一般债券37.7亿元），专项债券138.5亿元（新增专项债券81.2亿元，再融资专项债券57.3亿元）。

2025年，全市政府债券还本付息84.2亿元，其中：市级政府债券还本付息46.5亿元（还本35.2亿元，付息11.3亿元），县区政府债券还本付息37.7亿元（还本22.7亿元，付息15亿元）。

上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及办理上下级财政年终结算后还会有所变动，决算结果届时报市人大常委会审批。

（三）2025年落实市人大决议和主要工作开展情况

2025年，严格执行市人大及其常委会决议，坚持开源与节流并重、增收与节支并举、增效与挖潜结合，千方百计“拓财源”，精打细算“保重点”，全力以赴“破难题”，有力推动经济运行稳中向好、趋新向优。

1.财政政策更加给力，着力激发市场活力稳定预期。不折不扣落实“更加积极的财政政策，更加给力、持续用力”要求，以财政资金投入强度、投向精度和政策协同度，稳定市场信心、夯实发展基础。

——着力促消费提质扩容。大力支持消费品以旧换新，全年发放补贴资金5.9亿元，带动交易44.4万份，拉动消费32亿元。支持实施“开封有礼·惠享全城”和“有奖发票”促消费活动，累计发放消费券20万张，发票有效抽奖4.6万张，带动消费超4800万元。安排资金1600万元，继续支持县域商业体系项目建设，促进城乡消费市场提质扩容。深入开展“消费帮扶·政采同行”活动，全市通过政府采购“832平台”采购脱贫地区农副产品1161.5万元，超额完成全年采购计划。

——着力扩投资提升效能。紧盯国家最新政策要求，成功发行新增政府债券94.4亿元，其中，新增一般债券13.2亿元，增长213.5%；用于项目建设新增专项债券52亿元，切实发挥了债券资金“稳投资、促发展”的支撑作用。积极争取中央基建资金9.2亿元，精准投入文化保护、管网更新、环境治理等重点项目，有效补齐城市基础设施建设短板。加力推动大规模设备更新项目开展，筹措资金3.1亿元，有力支持全市重点领域项目建设，助推企业转型升级，推动经济绿色发展。

——着力优环境助企纾困。坚决落实“两个毫不动摇”，在财政补助、税费优惠、政府采购等方面对各类经营主体一视同仁、平等对待，持续优化企业发展环境。深化“政采贷”合作，累计为107家中小企业融资3.2亿元，切实缓解了企业融资难题。加大扶持力度，全市政府采购赋予中小企业合同金额达27.4亿元、占比90.5%。进一步深化银担合作，累计为4384户小微企业和“三农”客户担保资金20.5亿元，切实为各类市场主体纾困解难。实施组合式激励政策，拨付资金2746万元，对69家规上及重点工业企业、88家外贸贡献突出企业予以综合奖补，有效提振企业发展信心，激发市场主体内生动力。

2.统筹资金精准发力，加快推动重大战略顺利实施。坚持以高质量发展为首要任务，优化政策供给，健全保障机制，确保资金、政策精准投向最关键、最紧迫的领域。

——加快创新发展产业升级。强化创新战略支撑，全市科技支出23.9亿元，推动科技资源向关键核心技术攻关、重大创新平台建设和高水平人才集聚等领域集中。筹措资金20亿元，支持汽车及零部件产业加速发展。综合运用科技信贷、贷款贴息奖补等方式，引导金融机构加大对科技型企业的支持力度，促进放贷2.5亿元。拨付资金2000万元，支持7家企业开展首台（套）重大技术装备、优秀智能应用场景改造等。坚持把制造业高质量发展作为主攻方向，拨付资金5714万元，对193家高质量发展做出突出贡献的先进单位和企业进行奖励，重点支持传统产业提质发展、新兴产业培育壮大、龙头企业晋档升级。

——加快推进乡村全面振兴。持续加快农业农村现代化建设，全市农林水支出41.9亿元，其中下达财政衔接推进乡村振兴资金8.7亿元，继续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，在全省衔接资金绩效评价中喜创“八连优”，累计获得奖励资金1.1亿元。拨付资金16.1亿元，足额落实各项惠农补贴政策，保护农民种粮积极性，提升农业机械化水平，新改造提升高标准农田26.9万亩，粮食总产59.6亿斤。下达资金2.4亿元，重点投向地下水超采治理、引黄调蓄工程、安置区基础设施建设及应对夏季旱情等，切实保障水安全与百姓用水需求。落实资金9331万元，精准实施产粮（油）大县奖励政策，持续推动农业保险提标扩面，全年累计为526.8万亩粮食作物、149万亩经济作物等提供了风险保障。统筹资金1.9亿元，支持改造提升农村公路180公里、危房改造811户、农村户厕改造1461户等，系统改善农村生产生活条件。兰考县成功申报国家级农村综合性改革试点试验项目，获得中央奖补资金1.7亿元。

——加快推动生态文明建设。深入践行绿水青山就是金山银山的理念，全市节能环保支出6.9亿元，增长59.7%，坚决支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。出台《财政支持做好大气污染治理提质增效工作的实施方案》，进一步完善生态环境保护财政政策体系。争取资金1.8亿元，大力支持工业涂装“绿岛”建设、水源地环境综合整治、黑臭水体治理等。筹措资金5092万元，助力企业完善治污设施、提高治污能力，达到生态效益及经济效益双赢效果。落实资金1亿元，持续推进黄河流域生态治理，确保黄河安澜。

——加快文旅深度融合发展。聚焦文旅产业提质，全市文化旅游体育和传媒支出3.2亿元，支持打造景城一体、主客共享的国际文化旅游名城，2025年河南省文化旅游发展大会在我市成功举办。出台《开封市文旅产业发展扶持资金使用办法》，持续规范和加强文旅资金管理，切实加大文旅产业资金整合力度。统筹资金1.9亿元，支持公益电影放映、文体场馆免费开放运营等，进一步推进历史文化遗产保护、公共文体服务提质。成功争取省非普惠性文物保护阶段性财力补助资金3亿元，大力支持宋都古城国家文物保护利用示范区创建。

3.改善民生扎实有力，不断提升人民生活品质。始终把保障和改善民生摆在优先位置，围绕落实市委“突破民生短板提升幸福指数”的部署要求，持续加大重点民生方面投入力度，全市民生领域支出295.7亿元，占财政支出的比重为70.5%。

——持续稳定扩大社会就业。充分发挥就业资金稳就业促创业的作用，落实就业补助资金1.9亿元，有效支持企业吸纳就业、劳动者自主创业和灵活就业，全市城镇新增就业6.8万人、转移农村劳动力2.8万人。落实高校毕业生等青年就业扶持政策，统筹资金8425.6万元，支持创业培训、求职创业、“引凤归巢”和就业见习等活动。加大对普惠金融发展投入力度，引导金融机构发放创业担保贷款2.9亿元，扶持672人实现自主创业，带动3281人实现就业。

——推动教育资源扩优提质。严格落实教育支出“两个只增不减”，全市教育支出76亿元，增长3.9%。下达资金6.8亿元，足额落实义务教育生均公用经费。统筹资金2.3亿元，逐步推行免费学前教育政策，支持义务教育优质均衡与普通高中多样化发展。拨付资金1.5亿元，确保乡村教师生活补助、民办教师养老补贴等政策及时兑现。下达资金2.2亿元，困难学生生活补助、营养改善计划、助学金、奖学金等教育资助政策全面落实。拨付资金6.3亿元，高职教育生均拨款水平达到1.2万元以上，有力推动了职业教育高质量发展。

——打造更高水平健康开封。以保障人民健康为出发点和落脚点，全市卫生健康支出50.4亿元，为卫生健康事业高质量发展提供有力支撑。统筹资金24.4亿元，保障全市361万参保居民不折不扣享受医保待遇。拨付长护险资金2亿元，覆盖1.1万名重度失能人员康养需求。下达资金1.5亿元，支持深化医药卫生健康体制改革和健全基层卫生人才管理机制，落实好计生家庭奖扶、特扶补助和困难群众医疗待遇等政策。下达资金4.2亿元，基本公共卫生服务项目人均补助标准提高至99元、实现“十五连增”。筹措资金5.1亿元，支持重大卫生项目建设，促进公立医疗卫生机构高质量发展。

——健全完善社会保障体系。持续推进养老保险制度改革，拨付资金35.5亿元，为全市107.3万名机关企事业单位、城乡居民退休人员足额发放养老保险金。落实国家育儿政策，发放育儿补贴3.9亿元，减轻家庭养育负担。认真落实抚恤优待退役安置保障政策，拨付资金2.2亿元，全力支持军民融合双拥创建。下达资金1.4亿元，支持城乡最低生活保障标准分别提高至每人每月729元、516元，足额发放各类困境儿童补助，持续改善残疾人生活条件，切实保障全市困难群众基本生活。

——加快提升城市建设品质。进一步加大资金统筹力度，全市城乡社区事务支出42.9亿元、住房保障支出10.3亿元、交通运输支出6.9亿元，持续改善城市建设及群众出行、居住条件。筹措资金2.1亿元，支持火车站站前广场一期和郑开城际铁路延长线建成投用等。统筹资金8206万元，支持207公里干线公路养护及新改建，给予新能源城市公交车、动力电池、老旧营运货车等项目更新报废补贴。投入资金2.5亿元，继续支持国家节水型城市创建和海绵城市建设，不断提升城市配套承载力。统筹资金1.9亿元，支持城市供水管网、地下管网、第二供水厂等项目建设，提升城市用水保障能力。筹措资金4.2亿元，支持老旧小区、城中村及棚户区改造，推动群众住房条件不断改善。

4.守牢底线持续用力，坚决筑牢发展安全屏障底线。坚持底线思维、极限思维，紧盯重点领域和关键环节，统筹发展和安全，筑牢财政运行安全底线。

——坚决兜牢基层“三保”底线。坚持完善预算编制、预算执行、应急处置的“三保”全过程闭环制度体系，严格落实事前预算审查，把紧预算编制“源头关口”。精准标注“三保”标识，加强“三保”监控，穷尽全力确保“三保”支出，全年落实“三保”支出214.9亿元。全面强化“三保”监测，对低于合理支出进度的县区及时预警，确保“三保”支出进度达到合理水平。同时，坚持对上争取，累计争取上级各类转移支付资金249.2亿元，增长5.6%，为兜牢“三保”底线、确保财政平稳运行提供了坚实支撑。

——坚决防范化解政府债务风险。抢抓政策机遇，积极争取发行置换债券43.1亿元、补充政府性基金财力专项债券16.3亿元、清欠债券12.9亿元，切实发挥了化债债券的政策效应。加快融资平台退出，全年融资平台压降数量超计划完成3家，成效位居全省前列。有序开展防范化解地方政府债务风险专项整治行动，加强地方债务全口径监测，始终保持对违法违规举债融资新增政府隐性债务的高压监管，牢牢守住不发生系统性风险底线。

——坚决守好重点领域安全底线。聚焦提高市域社会治理能力，全市公共安全支出14.8亿元，大力支持常态化开展扫黑除恶、平安建设、化解矛盾纠纷及信访积案等工作，营造更加安全稳定的社会环境。统筹资金4621万元，支持安全生产、消防救援、应急管理、食品安全等工作，持续健全全市防灾减灾救灾体系。

5.改革创新纵深加力，持续提升财政治理综合效能。聚焦“四个突破提升”，坚持以改革创新纵深破解管理难题、优化运行机制，加力构建标准科学、规范透明、绩效导向的现代财政管理体系。

——持续深入落实党政机关过紧日子要求。强化科学决策，建立轻重缓急分类保障机制，规范“应保尽保”事项，不随意铺摊上马、提标扩面。加强市级财政追加预算管理，严格落实人大批复预算后三个月内不研究预算追加事项要求。继续完善支出标准体系建设，新增城市道路建设和市级宣传片制作2项支出预算标准。坚持落实党政机关过紧日子，进一步细化一般性支出、“三公”经费等多方面管理要求，市本级在编制2025年预算时，压减合并项目120个，压减经费1.6亿元。持续发挥预算评审、政府采购体系作用，全市预算评审和政府采购项目资金164.9亿元，节约资金16.6亿元。

——持续深化预算管理改革。坚持“先谋事、再排钱”，通过跨部门统筹整合现有资源，集中财力支持经济社会高质量发展。市级预算编制全面实施零基预算改革，坚决打破支出固化格局。加快推动西南片区发展，对产融区基数、专项债额度、土地出让金等财政管理体制进行调整完善。加强财政信息化建设，重点推进预算管理一体化平台与政府采购、资产管理等各领域财政业务系统深度对接，构建全方位、立体化、系统性动态监管体系。

——持续加强预算绩效管理。坚持每年向市人大报告绩效管理开展情况，有力推动预算绩效管理改革走深走实。强化事前绩效评估，对3个项目开展重点事前绩效评估，核减预算金额726.8万元。采用部门自主监控与财政重点监控相结合的方式，完成3262个项目的事中绩效监控。在市级73个部门和3290个项目进行自评的基础上，组织开展复核和自评再评价。聚焦全市重大决策部署，选取1个部门整体和14个重大项目开展财政重点绩效评价，涉及财政资金3.7亿元。强化评价结果应用，累计发现问题73个，提出意见建议66条，完善相关管理制度8项，盘活沉淀资金6200万元，收缴、暂缓拨付资金1513.3万元。

——持续提升财政管理水平。围绕乡村振兴、医保、殡葬、养老等领域，扎实开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，发现问题42个，立行立改40个，持续整改2个。组织实施会计信息质量检查和欠缴城市基础设施配套费专项执法行动，严格落实人大、审计发现问题整改，继续加大财会监督力度。深入开展财会基础工作规范化活动，共计排查梳理问题6大类502项，已整改到位496项。加力推进行政事业单位低效国有资产盘活，累计盘活资产账面价值3.7亿元，实现盘活收益2.2亿元。常态化开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作，全年成功发放惠民惠农补贴90项、资金29.3亿元，惠及群众712.4万人次。

（四）“十四五”时期的主要工作成效

2025年，是“十四五”规划的收官之年。五年来，积极的财政政策成效明显，财政实力更加坚实，保障能力不断提升，在服务大局中发挥了关键作用，在应对挑战中展现了强大韧性，为我市“十四五”规划目标任务总体完成、高质量迈进“十五五”时期提供了有力支撑。一是财政实力更加坚实，保障能力实现新跃升。5年来，在疫情冲击、房地产市场持续低迷、大规模减税降费政策延续实施，以及“十三五”时期财政收支高基数情况下，财政总收入、一般公共预算收入和一般公共预算支出规模持续攀升，五年分别累计实现1238亿元、805亿元、2162亿元，较“十三五”时期分别增长24.8%、16.4%、16.6%，各级财政集中财力办成了许多事关经济社会发展和改善民生福祉的大事要事。二是财政政策更加积极，助推经济释放新动能。5年来，坚持按国家授权“顶格”落实相关税费减免政策措施，累计新增减税降费118.1亿元，最大限度减轻了企业负担；上级财政累计下达我市各类转移支付资金1206亿元，较“十三五”时期增加204亿元、增长20.4%；累计争取发行地方政府专项债券447.4亿元，较“十三五”时期增加了261.2亿元、增长了1.4倍；累计分别争取中央预算内投资、超长期特别国债、增发国债资金25.4亿元、22.3亿元、9.7亿元，为经济社会高质量发展注入了新活力。三是民生保障更加有力，为民理财展现新担当。5年来，始终将保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，全市民生支出累计完成1569亿元，较“十三五”时期增长了17.6%，民生支出占比连续12年稳定在70%以上，教育支出实现连年“两个只增不减”，就业形势总体稳定，医疗、社保、养老等重点民生保障水平稳步提升，各项民生实事和民生政策得到有效落实，人民群众的获得感幸福感安全感持续增强。四是财政管理更加科学，治理效能迈上新台阶。5年来，坚持按照中央、省、市深化改革总体布局，稳步推进财政重点领域改革创新，将市与区税收分成比例由4:6调整为2:8，出台党政机关过紧日子实施细则，制定8个方面的项目支出预算标准，印发零基预算管理改革方案，深入推进9个领域财政事权与支出责任划分，全面深化预算绩效管理，持续加大财会监督力度，显著提升信息化支撑能力，不断加强国有资产管理，进一步优化政府采购环境，为财政健康平稳运行提供坚实保障。五是风险防控更加稳固，发展安全得到新保障。5年来，始终坚持把“三保”作为财政工作的首要任务，持续健全保障机制、层层压实各级责任，运用信息化手段加强预算编制和执行的刚性约束，千方百计兜牢兜实“三保”底线。同时，持续防范化解地方政府债务风险，用足用好中央化债支持政策，稳妥推进存量隐性债务化解与政府拖欠企业账款清偿工作，加快推进融资平台转型退出，全市政府债务风险总体可控。

各位代表！回顾“十四五”时期，我市财政改革发展走过了一段极不平凡的奋斗历程，也取得了新的重大成绩。这些成绩的取得殊为不易，是以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是市委统揽全局、正确领导的结果，是市人大、市政协及代表委员们监督指导、全力支持的结果，是各级、各部门和全市人民克难攻坚、奋力拼搏的结果。但是，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理中还面临诸多困难和挑战。主要表现为：全市财政收入稳定增长的基础仍然薄弱，土地和房地产相关收入对地方财力影响持续凸显，挖潜增收面临深刻的结构性约束；稳预期、保民生、化债务等刚性支出压力有增无减，财政收支矛盾十分突出，各级财政收支普遍处于“紧平衡”状态；绩效意识仍未树牢，过紧日子理念仍需强化，预算约束刚性仍待加强等。对此，我们一定高度重视，在今后的工作中将采取有效措施，认真加以解决。

 

 

二、今后五年财政发展思路和2026年预算草案编制情况

 

“十五五”在我国基本实现社会主义现代化的进程中具有承前启后的重要地位，也是现代化建设夯实基础、全面发力的关键时期，更是我市跨越赶超、奋勇出彩的关键阶段。精准研判经济发展趋势，科学合理规划五年财政工作，对于继续实施更加积极的财政政策，推动全市经济高质量发展行稳致远具有重要意义。“十五五”期间，财政工作始终坚守“以政领财、以财辅政”理念，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进，继续实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，狠抓财政事业高质量发展，更好统筹发展和安全，坚持党政机关过紧日子、集中财力办大事要事，尽力而为、量力而行增加民生投入，坚定不移推进财政科学化、规范化管理，全力以赴保障市委“144N”工作部署高效实施，为在奋力谱写中原大地推进中国式现代化新篇章中奋勇争先提供更加有力、更加有效、更可持续的财力支撑。

（一）2026年财政收支形势与预算编制指导思想

当前，我市经济稳中向好、趋势向新态势良好，但财政收支形势依然严峻。财政收入方面，国家实施更加积极有为的宏观政策，注重发挥存量政策和增量政策集成效应，重视解决地方财政困难等，叠加全面落实中部地区加快崛起、黄河流域生态保护和高质量发展、郑开同城化发展等重大战略，积极融入服务新发展格局和全国统一大市场建设、加快发展枢纽经济等重大机遇和政策红利，为我市财政企稳向好奠定了良好基础。但是，受外部环境变化影响加深、国内供强需弱矛盾突出、重点领域风险隐患较多等持续影响，我市挖掘经济潜能压力依然较大，税源结构性矛盾依然突出，财政收入增长的基础依然不牢。综合研判，本着稳中求进、提振信心的原则，2026年全市一般公共预算收入预期增长4.5%左右。各县区需立足实际、实事求是编制收入预算。财政支出方面，我市基层“三保”、政府债务还本付息等刚性支出只增不减。此外，支持高质量发展、推动经济持续向好，都需要进一步加大财政投入。这种“多重刚性支出”与“低预期性收入”之间的突出矛盾，在今后一定时期将长期存在，财政运行“紧平衡”也将成为常态。因此，做好2026年财政工作，需要把思想认识统一到市委对当前形势判断和“144N”工作部署上来，既要正视困难，更要坚定信心，以苦练内功应对各种挑战，以务实举措为全市发展大局保驾护航。

2026年市级预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在河南考察时重要讲话精神和关于河南及开封工作的重要论述，以各级经济工作和财政工作会议精神为指引，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务加快构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，锚定省委“1+2+4+N”目标任务体系，按照市委“144N”工作部署，着力推动高质量发展，更好统筹发展和安全，继续实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，持续扩大内需、优化供给，做优增量、盘活存量，大力优化支出结构，保持必要支出强度，兜牢基层“三保”底线，狠抓地方政府债务管理，提升资金使用绩效，强化财会监督，严肃财经纪律，落实深化财税体制改革部署，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”良好开局打牢基础，为我市在奋力谱写中原大地推进中国式现代化新篇章中奋勇争先提供坚实支撑。

（二）2026年财政主要支出政策和重点工作

1.坚持扩需挖潜，全力助推经济运行稳中向好。围绕“充分挖掘经济潜能”，打好更加积极的奖补、发债、贴息等财政政策组合拳，在扩内需、畅循环上持续发力。精准施策提振消费。主动对接国家、省提振消费政策导向，加大中央、省、市各级资金统筹力度，调整优化消费品以旧换新补贴范围和标准，用足用好全国有奖发票试点城市2亿元资金，促进消费扩量、提质、升级。积极支持实施城乡居民增收计划，多渠道增加城乡居民收入，提升居民消费意愿、能力。安排专项资金2000万元，支持我市紧贴实际深入实施提振消费专项行动，探索推进宋韵文旅、展会赛事、健康养老等消费新业态的支持方式，加快建设特色商业街区，扩面推行“放心消费险”。继续落实国家个人消费贷款与服务业经营主体贷款“双贴息”政策，从供需两端有效降低居民和经营主体信贷成本，进一步释放消费潜力。多措并举扩大投资。聚焦新质生产力、城市更新、节能降碳、民生改善等重点领域，坚持投资于物和投资于人紧密结合，突出重大项目引领带动作用，推动投资止跌回稳。持续争取“两重”和大规模设备更新政策，全力争取超长期特别国债、专项债券及中央预算内投资等资金，优化投向和结构，加快资金分配下达，支持国道310南移、奇瑞乘用车技改等重大项目建设，尽早形成实物工作量。支持扩大对外开放。通过以奖代补、融资贴息、安排专项资金等方式，以制造业为重点，支持深入开展招商引资，吸引更多企业来汴投资兴业。用好省级服务业发展资金，支持现代商贸流通体系建设，打造物流通道枢纽、消费商贸枢纽，构建优质高效服务业新体系。持续完善财政投入模式，安排资金1.2亿元，支持深入实施自贸试验区提升行动和高标准建设综保区，加快推进开封国际陆港投入使用和跨境电子商务综合试验区建设等，不断提升开放平台建设水平。

2.坚持创新引领，全力推进现代化产业体系建设。紧扣我市加快打造“先进制造业新城”的战略定位和“建设现代化产业体系”“培育和发展新质生产力”等重点任务，强化政策集成，创新拓宽融资渠道，着力推动科技与产业深度融合。强化科技创新驱动。坚持将科技创新作为战略性领域予以重点保障，安排资金8000万元，支持全力打造区域创新高地。完善财政经费拨付程序和保障方式，支持宋都实验室高标准建设运行，加快科技成果高效转化应用。严格落实支持企业科技创新若干政策措施，加强高新技术、科技型中小企业培育，推进规上工业企业研发活动高质量覆盖。落实落细各项人才支持政策，推进实施紧缺人才培养支持计划，吸引人才来汴干事创业。推动产业转型升级。坚持“产业为基，制造为要”，积极争取规模20亿元的省级先进制造业专项资金支持，统筹资金1亿元，深入实施传统产业提质升级、新兴产业和未来产业培育壮大等行动，支持开展“1369”龙头企业培育计划，助推重点产业链群成体系、成支柱、成支撑。充分发挥“专精特新”中小企业财政奖补政策效用，引导创新要素向企业聚集。强化同省级基金合作联动，通过“科技贷”和产业基金等，吸引更多社会资本投向我市新兴产业和优势特色产业。激发市场主体活力。加大助企纾困力度，继续深入开展“万人助万企”活动，扎实做好政策宣讲与惠企服务。加快融入和服务全国统一大市场，持续开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治，依法保障民营企业和内外资企业公平参与政府采购活动，营造公平市场环境。用好政府采购合同融资、贷款贴息和融资担保等政策工具，助力企业融资增信，着力解决企业融资难题。加快清理拖欠企业账款，保证企业“轻装上阵”。

3.坚持协调发展，全力支持城乡区域融合联动。聚焦城乡区域协调发展短板，在乡村振兴、城市更新、生态环保等重点领域集中财力、精准施策，以结构性投入支撑均衡化发展。全面推进乡村振兴。聚焦市委提出的加快打造“现代特色农业示范区”战略定位，坚持“藏粮于地、藏粮于技”，统筹资金9.2亿元，强化耕地保护与质量提升资金保障，支持改造和新建高标准农田34万亩，加快建设农业灌溉基础设施，持续完善惠农补贴与种粮农民收益保障联动机制，推动农业保险扩面增品提标，全方位提升粮食综合生产能力，确保粮食产量稳定在60亿斤左右。坚守不发生规模性返贫底线，保持帮扶资金规模总体稳定，安排资金1.5亿元，对产业帮扶、就业帮扶和脱贫地区常态化帮扶给予重点支持，不断健全常态化防止返贫动态监测与帮扶机制，巩固拓展脱贫攻坚成果。学习运用“千万工程”经验，安排资金1.6亿元，加大对农村公益事业、农村综合性改革以及和美乡村等试点试验项目的财政支持力度，支持培育新型农业经营主体，落实村级组织运转经费保障机制，加强农村集体“三资”管理，提升农业农村发展水平。有序推进新型城镇化。践行以人为本的新型城镇化理念，积极争取上级农业转移人口市民化奖励政策支持，着力解决好随迁子女教育等基本公共服务问题。综合运用转移支付、政府债券、税收等政策工具，支持高标准规划建设郑开同城化示范区，推进构建郑开汽车产业带，强化郑开同城引领发展。统筹资金8.9亿元，进一步完善城市基础设施，推动76个老旧小区和26个在建保障性住房项目建设，新改造提升10条市政道路，保障绿化、环卫等正常运转，全力争创2026年度城市更新示范城市。持续改善生态环境。聚焦落实市委“144N”工作部署中“推动绿色低碳转型和生态保护治理”的重点任务，坚持生态优先、绿色发展，安排资金2.1亿元，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，支持空气质量达标、黑臭水体治理等，坚定不移打好蓝天、碧水、净土保卫战。统筹用好黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金1.8亿元，完善现代水网和防洪除涝工程建设，确保黄河安澜。强化政府绿色采购等政策导向，持续加大资金投入力度，推动建筑建材、交通运输、工业企业等领域绿色升级。

4.坚持人民至上，全力保障和改善民生。围绕落实“四个突破提升”中“突破民生短板提升幸福指数”的部署要求，坚持尽力而为、量力而行，持续优化支出结构，强化基本民生兜底，确保民生投入只增不减、投向更准、效能更高。树牢就业优先导向。用好就业补助、贷款贴息、以工代赈等政策工具，大力支持实施就业优先战略，促进高质量充分就业，力争新增城镇就业6万人以上。统筹资金1.9亿元，着力稳定和扩大高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业，加强就业困难群体帮扶，支持企业稳岗扩岗，联动开展技能培训，提升劳动者适配产业升级的就业能力。推动教育提质扩优。持续加大财政投入力度，安排资金17.7亿元，不折不扣落实免费学前教育政策，促进义务教育优质均衡与城乡一体化发展，大力实施县域普通高中振兴计划，大力支持河南大学等在汴各类院校和职业教育加快发展，认真落实困难学生助学金等各项资助政策，加强教师队伍建设，办好人民满意的教育。织密社会保障网络。统筹资金28.7亿元，适度提高城乡居民养老金、城乡低保、特困、残疾人“两项补贴”、散居孤儿和集中供养孤儿等保障标准，加强对独居老人、失能失智等困难群体的关爱帮扶，落实好退役军人优抚安置政策，继续提高失业保险、工伤保险待遇水平，发放育儿补贴并加大普惠托育服务投入，不断健全多层次社会保障体系。加快健康开封建设。持续健全财政卫生投入稳定增长机制，统筹资金26.4亿元，适当提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准和基本公共卫生服务经费人均财政补助标准，强化基本医保、大病保险、医疗救助等，继续推进公立医院综合改革，加强基层医疗卫生服务能力建设，加快中医药产业发展，不断完善公共卫生保障体系。促进文化繁荣兴盛。围绕市委加快打造“国际文化旅游名城”的战略定位，安排资金1.7亿元，支持创新实施文化惠民工程，推进公共文化服务提档升级，培育壮大文旅新业态，拓展“文旅+百业”“百业+文旅”融合场景，全力打造更具国际竞争力和体验感的文化旅游目的地，推动全市文旅接待量、文旅综合收入稳步增长，保持全省前列。用好非普惠性文物保护阶段性财力补助，撬动社会资本参与宋都古城国家文物保护利用示范区加快建设。支持广泛开展全民健身活动，统筹推进群众体育、竞技体育、体育产业发展，提升“15分钟健身圈”质量。

（三）2026年收支预算情况

1.一般公共预算

（1）代编全市一般公共预算情况。2026年全市一般公共预算收入146亿元，增长4.5%，加上上级补助、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转收入等239.3亿元，收入总计385.3亿元。全市一般公共预算支出360.6亿元，加上上解上级支出等24.7亿元，支出总计385.3亿元。

（2）市级一般公共预算情况。

收入安排。2026年市级一般公共预算收入总计141.1亿元，其中：市级收入47.7亿元；上级补助收入66.9亿元；调入资金17.6亿元；上年结转收入6.9亿元；动用预算稳定调节基金2亿元。

市级收入47.7亿元，比2025年实际完成数增长3.5%，其中：税收收入34.2亿元；非税收入13.5亿元。

支出安排。2026年市级一般公共预算支出总计141.1亿元，其中：市级支出105.2亿元（财力安排支出97.8亿元，上级转移支付等安排支出7.4亿元）；补助县区支出33.1亿元；上解上级支出2.8亿元。市级一般公共预算财力安排支出97.8亿元，其中：人员和公用经费等基本支出51.1亿元，占比52.2%；项目支出46.7亿元，占比47.8%。

2.政府性基金预算

（1）代编全市政府性基金预算情况。2026年全市政府性基金预算收入150亿元，加上上级补助、上年结转等74.8亿元，收入总计224.8亿元。全市政府性基金预算支出165.1亿元，加上调出资金、专项债务还本支出等59.7亿元，支出总计224.8亿元。

（2）市级政府性基金预算情况。2026年市级政府性基金预算收入总计94.2亿元，其中：当年收入86.7亿元，上年结转7.5亿元。市级政府性基金预算支出总计94.2亿元，其中：市级支出76.7亿元，调出资金16.6亿元，专项债务还本支出0.9亿元。

3.国有资本经营预算

（1）代编全市国有资本经营预算情况。2026年全市国有资本经营预算收入7.3亿元，加上上级补助、上年结转0.4亿元，收入总计7.7亿元。全市国有资本经营预算支出4.7亿元，加上调出资金、年终结转3亿元，支出总计7.7亿元。

（2）市级国有资本经营预算情况。2026年市级国有资本经营预算收入总计2.2亿元，其中：当年收入2.2亿元。市级国有资本经营预算支出总计2.2亿元，其中：当年支出1.2亿元，调出资金1亿元。

4.社会保险基金预算

（1）代编全市社会保险基金预算情况。2026年全市社会保险基金预算收入124.4亿元，其中：各级财政补助收入64.6亿元。全市社会保险基金预算支出118.8亿元，本年收支结余5.6亿元，年末滚存结余92.8亿元。

（2）市级社会保险基金预算情况。2026年市级社会保险基金预算收入77.6亿元，其中：各级财政补助收入35.7亿元。市级社会保险基金预算支出76.6亿元，本年收支结余1亿元，年末滚存结余44.8亿元。

以上预算安排具体情况详见《开封市全市和市级2025年预算执行情况及2026年预算草案》。需要说明的是，代编的全市收支预算是预期性的，待各县区预算经同级人大批准后，及时汇总报市人大常委会备案。

 

三、改进和加强预算管理的主要措施

 

2026年是“十五五”规划开局之年，推动财政稳中求进、提质增效仍面临不少压力和挑战，必须坚定不移落实市委“144N”工作部署，坚持政策支持和改革创新并举，持续加强财政科学管理，坚持不懈推进财政工作高质量发展。

（一）开源挖潜与务求质效并举，厚植财政收入根基。坚持把质的有效提升和量的合理增长统一于高质量发展的全过程，强化全市资源统筹与战略协同的“一盘棋”格局。一方面，聚焦“量的合理增长”，全力以赴筑牢财政收入“基本盘”。加强财税经济运行分析研判，建立健全税源监控机制，依法依规强化税收征管，提升财政收入质量，同步做实土地经营文章，推动财政收入蛋糕持续做大做强。另一方面，紧盯“质的有效提升”，求真务实守好财政增收“生命线”。持续规范政府收入预算管理，严禁征收“过头税费”、虚增收入等行为，严禁违法违规给予招商引资政策优惠，坚决纠治乱收费、乱罚款、乱摊派问题，保证收入秩序正本清源，推进高质量财源税源建设，促进财政收入“量质双升”。

（二）抢抓机遇与集成增效协同，释放财政政策效能。坚决落实税收优惠、财政补贴等有关要求，以更大力度继续实施更加积极的财政政策。精准把握国家最新政策取向，大力争取超长期特别国债、新增地方政府债券、中央预算内投资等资金和资源向我市倾斜，保障“两重”“两新”等重点项目建设。坚持“提质增效”导向，加强财政资源统筹，最大限度发挥存量政策和增量政策集成效应，大力支持科技创新、制造立市、文旅强市、乡村振兴等重大战略实施。

（三）节用裕民与绩效管理并重，提升资金使用效益。坚持“小钱小气、大钱大方”原则，进一步优化支出结构，切实压减非急需、非刚性支出。强化预算约束，严格预算追加管理，严禁无预算、超预算安排支出，从严从紧控制“三公”经费及其他一般性支出，持续推动党政机关过紧日子要求落实落细。聚焦普惠性、基础性、兜底性民生建设，坚持“尽力而为、量力而行”，不断提升民生支出政策和资金的指向性、精准性、有效性。树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，强化对新出台重大政策、项目事前绩效评估，加快推进成本绩效管理改革，加强绩效评价结果应用，确保民生支出与经济发展相协同、与财力状况相匹配，力争把更多的资金用于发展的紧要处、民生的急需上。

（四）深化改革与强化监督并进，增强财政治理能力。持续深化财税体制改革，完善预算管理制度，加大对基层的转移支付力度，加快项目支出标准体系建设，进一步优化财政资源配置，创新国有资产盘活理念，及时清理调整低效无效支出和低效闲置资产，加快财政领域信息化数字化进程。继续健全财会监督体系和工作机制，突出对财政政策执行和财政资金使用管理的监督，依法依规加强对各类中介机构的财务、会计监督活动，进一步维护财经纪律和市场经济秩序。积极主动接受人大对政府预算、政府债务、国有资产、绩效评价等工作的监督管理。

（五）兜牢底线与防控风险同步，保障财政运行安全。围绕落实市委“144N”工作部署，全面提升财政兜底保障水平，助力提高防范化解重点领域风险能力。坚决兜牢基层“三保”底线。坚持将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，严格落实预算编制审核、预算执行监控、风险应急处置“三项机制”，压实各县区属地责任、行业部门落实监管责任，全面加强支出保障排序管理，科学合理调度财政资金，竭尽全力确保“三保”支出需求。坚决防范化解地方政府债务风险。严格落实一揽子化债方案，积极稳妥化解存量债务，完善全口径监测监管体系。建立健全防范违法违规融资举债的长效机制，加快剥离平台的政府融资功能，严格落实地方政府举债终身问责制和债务问题倒查机制，始终保持监管高压态势，牢牢守住不发生系统性风险的底线，为全市经济社会高质量发展提供安全可靠的财政环境。

各位代表，2026年全市财政工作任务艰巨繁重。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央和省市各项决策部署，坚决落实本次会议决议，牢记职责使命，不断开拓进取，坚定不移做好财政各项工作，保证“十五五”实现良好开局，为我市在奋力谱写中原大地推进中国式现代化新篇章中奋勇争先作出新的更大贡献！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

开封市十六届人大五次会议秘书处           2026年2月6日印发